Chuẩn bị cần thiết khi có thêm tài sản mới

Quá trình đi làm, tích lũy kinh nghiệm, thu nhập, bạn tích tụ cho mình danh mục các tài sản – thuộc sở hữu của bạn. Qua thời gian, các tài sản này càng ngày lớn dần về quy mô và số lượng.

Các dạng tài sản phổ biến

• Tiền mặt/ Cổ phiếu / Trái phiếu/ Chứng chỉ quỹ trên tài khoản chứng khoán; 
• Các khoản tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, trên tài khoản ngân hàng; 
• Hợp đồng bảo hiểm xã hội, Hợp đồng bảo hiêm y tế hay Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ; 
• Giấy chứng nhận sở hữu bất động sản là căn nhà. 

Các tài sản này còn có thể dưới dạng: được cha, mẹ người thân cho, tặng, hưởng thừa kế hợp pháp. Đã hợp pháp, các tài sản này sẽ được pháp luật công nhận – thuộc sở hữu của bạn.

Khi tài sản thuộc sở hữu, bạn cần biết, học hỏi để biết: làm gì với các tài sản đó: cách mua bán chứng khoán; cách nộp rút tiền ở tài khoản ngân hàng; cách chuyển tiền mua bảo hiểm; cách mua, bán một căn nhà; các quyền lợi, nghĩa vụ của bạn khi bạn sở hữu tài sản đó với các tổ chức như công ty chứng khoán, ngân hàng, bảo hiểm. 

Những tài sản mới có thể mở ra các cơ hội mới, phù hợp với mục tiêu tích lũy: Mua nhà, mua xe, cho con học đại học, mục tiêu một khoản tiền dành cho chăm sóc sức khỏe đặc biệt…

Các cơ hội có thể là:

• Tăng tỷ trọng tiết kiêm cho các mục đích trên, đồng thời giảm bớt khoản nợ;
• Mua một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ khi sức khỏe cho phép và khả năng tích lũy đang dồi dào.
• Cơ cấu, bán bớt tài sản rủi ro (cổ phiếu) chuyển sang tài sản ít rủi ro (tiền gửi, trái phiếu), vì tuổi hưu trí tới gần, bạn cần ưu tiên nhiều hơn các tài sản ổn định và bền vững. 
• Bán căn nhà lớn, mua căn nhà nhỏ hơn, phần tiền còn lại, tích lũy thêm cho hưu trí và chăm sóc sức khỏe đặc biệt cho chính mình khi cần đến.
• Lập bản di chúc cho người thân.

Khi mua, bán, chuyển nhượng, nhận thừa kế một tài sản, bạn phải thực hiện các nghĩa vụ về thuế thu nhập cá nhân (với nhà nước).

Quy định về thuế thu nhập cá nhân liên quan tới các loại tại sản, được tóm tắt như sau:

• Bạn được miễn thuế thu nhập cá nhân với khoản tiền lãi từ tiền gửi các tổ chức tín dụng và lãi từ bảo hiểm nhân thọ. (Điều 4, Luật thuế thu nhập cá nhân 2007) 
• Với khoản thuế thu nhập chứng khoán, bạn nộp thuế TNCN theo thuế suất 0,1% trên giá chuyển nhượng CK từng lần (Thông tư 92 2015 TT-BTC).
• Là cá nhân sở hữu duy nhất một nhà ở, một quyền sở hữu đất ở, bạn được miễn thuế thu nhập cá nhân khi bạn chuyển nhượng tài sản đó. Điểm d, Khoản 1, Điều 3, Thông tư 111/2013/TT-BTC
• Nếu bạn nhận thừa kế là bất động sản (bao gồm cả nhà ở, công trình xây dựng hình thành trong tương lai theo quy định của pháp luật về kinh doanh bất động sản) Bạn được miễn thuế thu nhập cá nhân Điểm d, Khoản 1, Điều 3, Thông tư 111/2013/TT-BTC
• Các trường hợp nhận thừa kế khác phải nộp thuế thu nhập cá nhân. Xem thêm : 4 trường hợp phải nộp thuế thu nhập cá nhân khi nhận thừa kế
• Các khoản phí và lệ phí khác tùy từng loại tài sản có các quy định riêng. Ban cần tìm hiểu thêm.

Mở tài khoản chứng khoán VPS để đồng hành cùng Đầu Tư Từ Đâu